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义务

具体要求

提交年度申报表

获准管理人必须每年不迟于1月31日向金融服务委员会（FSC）提交年度申报表；
年度申报表需采用规定格式，并包含以下内容：
1. 确认获准管理人的每名董事、高级管理人员及拥有“重大权益”（一般指持股超过10%）的股东均符合适格性要求；
2. 截至上一年12月31日的以下详情：
（1）其提供服务的各基金（及相关主体）的管理资产规模；
（2）其服务的各基金的投资者人数；
（3）获准管理人收到的任何重大投诉

FSC及公司注册处续期费缴纳

1. 获准管理人必须每年3月31日前向FSC缴纳年度续期费；
2. 1月1日至6月30日注册成立的公司，需不晚于5月31日前缴纳注册处牌照费；7月1日至12月31日注册成立的公司，需不晚于11月30日前缴纳注册处牌照费

财务报表编制及提交

获准管理人必须按照英国公认会计原则（UK GAAP）、美国公认会计原则（USG AAP）、加拿大公认会计原则（Canadian GAAP）、国际财务报告准则（IFRS）或FSC逐案批准的其他认可国际会计准则，编制每个财政年度的财务报表；财务报表无需经审计；
财务报表需由董事签署，并在相关财政年度结束后六个月内提交FSC，同时附上：
1. 董事证明书（采用规定格式）；
2. 获准管理人业务情况报告

董事及授权代表

获准管理人必须始终满足以下要求：
1. 至少两名董事，其中至少一名为自然人（如为有限合伙企业，则至少一名普通合伙人）；
2. 一名授权代表：该主体作为获准管理人与FSC之间的沟通渠道；我们的BVI服务商提供此项服务

反洗钱/打击恐怖主义融资

获准管理人需履行以下反洗钱义务：
1. 制定客户准入程序，满足针对其客户（基金及相关主体）的典型“了解你的客户”要求；
2. 委任洗钱报告官；
3. 向英属维尔京群岛金融调查局报告可疑交易；
4. 制定合规手册等文件，列明获准管理人如何遵守英属维尔京群岛反洗钱要求，并每年审核该手册以确保符合当地反洗钱制度；
5. 反洗钱/打击恐怖主义融资申报表需通过电子方式提交：
（1） 所有用户（包括曾注册使用该系统的持牌人）必须通过https://amlreturns.bvifsc.vg注册使用VIRRGIN申报系统；注册后，持牌人可在线填写并直接向FSC提交反洗钱/打击恐怖主义融资申报表；
（2） 关于如何在VIRRGIN在线申报系统注册及提交反洗钱/打击恐怖主义融资申报表的分步指南，可通过以下链接获取：
https://www.bvifsc.vg/sites/default/files/amlcft_user_guide_interactive.pdf；
（3） 与反洗钱/打击恐怖主义融资申报表提交或VIRRGIN系统使用相关的咨询，应发送至邮箱amlreturns@bvifsc.vg

记录保存

1. 获准管理人需保存记录及相关原始文件，保存期限至少为五年；
2. 记录及相关原始文件可存放在任何地点，但如未存放在获准管理人注册代理的办公地点，获准管理人必须向其注册代理提供书面记录，列明存放该等记录及文件的实际地址

变更通知

重大事项通知

获准管理人必须向FSC通知任何已对或可能对其自身或其投资管理/咨询业务产生重大影响或重大监管影响的事项

相关业务职能委托

已委托或拟委托其任何投资管理或投资咨询职能的获准管理人，必须通知FSC，并提供以下信息：
1. 已委托或拟委托的职能说明；
2. 受委托方或拟受委托方的信息；
3. 委托相关协议的副本

管理资产超额通知

如获准管理人管理或提供咨询的基金满足以下条件，必须在7天内以书面形式通知FSC：
1. 开放式基金的资产超过4亿美元；
2. 封闭式基金的资产超过10亿美元

丧失获准管理人资格及新相关业务限制

如获准管理人的管理资产规模超过上述任一阈值，则自动丧失获准管理人资格，除非在超过阈值之日起三个月内满足以下任一条件：
1. 管理资产规模不再超过该阈值；
2. 提交申请，根据《证券及投资业务法》（SIBA）第一部分申请从事投资业务的牌照；
3. FSC在考虑获准管理人或其服务的任何基金（及相关主体）可能涉及的风险后，书面批准其继续以获准管理人身份运营；
一旦超过上述任一阈值，获准管理人不得承接任何新的投资管理或投资咨询业务

日期

截止事项

1月31日

1. 需提交截至2025年度的年度申报表
2. 向FSC及金融调查局（FIA）提交反洗钱报告官（MLRO）任命通知

3月31日

1. 向FSC支付续期费
2. 提交2025年年度反洗钱/反恐怖融资（AML/CFT）申报表

5月31日

1. 获准管理人应评估其管理或提供咨询服务的基金是否需根据《海外账户税收合规法案》（FATCA）及《共同申报准则》（CRS）履行申报义务
2. 对于1月1日至6月30日期间注册成立的获准管理人（上半年注册公司），需在此之前向注册处支付牌照续期费

6月30日

1. 财务年度截止日为12月31日的获准管理人，需向FSC提交管理人财务报表（无需审计），并附上：
a）董事证明；
b）获准管理人业务情况报告
2. 若获准管理人的财务年度截止日为其他日期，则需在财务年度结束后六个月内提交财务报表

11月30日

对于7月1日至12月31日期间注册成立的获准管理人（下半年注册公司），需在此之前向注册处支付牌照续期费